umweltenergiefonds ... Aquila AgrarINVEST IV

AKTUELLES ANGEBOT

INITIATOR: Aquila Capital

ANGEBOTSNAME: Aquila AgrarINVEST IV

MINDESTBETEILIGUNG: 15.000 Euro (+5% Agio) 50% + 5% Agio bei Zeichnung, 50% nach Aufforderung durch die Treuhänderin

AUSSCHÜTTUNG: Es sind Ausschüttungen von ca. 6% p.a. in 2014 und 2015 vzw. 7% in 2016 bei einer Schlusszahlung von ca. 135% vorgesehen. Insgesamt sollen 168% nach 7,5 Jahren (vor Abgeltungssteuern) an die Anleger zurückfließen.

GEPLANTE LAUFZEIT: Es ist eine Laufzeit von 7,5 Jahren prognostiziert. Die Fondslaufzeit endet zum 31.12.2019.

FINANZIERUNG: Auf Fonds-Ebene handelt es sich um einen reinen Eigenkapitalfonds.

STEUERLICHES ERGEBNIS: Die Fondsgesellschaft wird ausschließlich vermögensverwaltend tätig. Die Fondsgesellschaft erwirbt konzeptionsgemäß 100% der Anteile an einer deutschen GmbH und kann Darlehen an diese begeben sowie begibt Darlehen an Dairy Farm Limited Partnerships in Neuseeland, an denen die deutsche GmbH beteiligt ist. Die Anleger erzielen konzeptionsgemäß Einkünfte aus Kapitalvermögen im Sinne des §20 EStG, die grundsätzlich dem gesonderten Steuersatz i. H.v. 25% unterliegen. Das steuerliche Ergebnis wird den Anlegern entsprechend der gesellschaftsvertraglichen Regelungen zugewiesen und ist im Rahmen der persönlichen Einkommensteuerveranlagung zu berücksichtigen.

INVESTITIONSGEGENSTAND: Der Aquila AgrarINVEST III reagiert auf die idealen Bedingungen in Neuseeland und wird Farmen erwerben, die über ein überdurchschnittliches Renditepotenzial durch sehr hohe Produktivität verfügen. Durch die Aufteilung der Investitionssumme in Grund und Boden und Gebäude (71 %) wird nicht nur eine hohe Wertsteigerung erzielt (Wertsteigerung von Farmland in Neuseeland: durchschnittlich 8% p.a. seit 1950, die sich positiv auf die Höhe der Auszahlungsstruktur auswirkt. Ggf. wird der Aquila® AgrarINVEST IV auch in ausgesuchten Regionen im Süden Australiens investieren. Diese Regionen zeichnen sich dadurch aus, dass sie ähnlich vorteilhafte landwirtschaftliche Voraussetzungen und optimale Produktionsbedingungen bieten, wie sie auch in Neuseeland anzutreffen sind.

FONDSMANAGEMENT: AA GreenINVEST ist ein Joint Venture der AGInvest Ltd. aus Neuseeland und der Aquila Capital Green Assets GmbH aus Hamburg. AGInvest und Aquila Capital Green Assets sind auch die Partner der Vorgängerfonds aus der Aquila® AgrarINVEST-Serie. AGInvest wurde 1990 gegründet und hat bereits über 2 200 Farmen analysiert und einer Due Diligence unterzogen. Momentan betreut AGInvest ein Portfolio von rd. 28 Farmen in Neuseeland und Australien mit einem Gesamtvolumen von rd. 300 Mio. US-Dollar. AGInvest verfügt über ein Expertenteam mit Regionalmanagern vor Ort in Neuseeland. Für seine Investoren erzielte AGInvest seit seiner Gründung überdurchschnittliche Ergebnisse. Geschäftsführer der Aquila Capital Green Assets ist Agrarökonom Detlef Schön. Herr Schön verfügt über mehr als 30 Jahre Erfahrung im internationalen Agribusiness und gilt als Experte der Branche. Im Oktober 2010 berief der staatliche neuseeländische Rentenfonds Herrn Schön zum Berater im Sektor Agrarwirtschaft.

IRR-RENDITE: Bei geschlossenen Fonds erfolgen die Auszahlungen und die anteilige Kapitalrückführung an die Anleger in der Regel bereits während der Laufzeit. Sofern es sich um eine Renditeangabe nach IRR handelt ist folgendes zu beachten: Die Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (IRR-Methode) drückt die Verzinsung des jeweils rechnerisch gebundenen Kapitals aus. Dabei wird neben der Höhe der Zu- und Abflüsse auch deren zeitlicher Bezug berücksichtigt. Die Renditeberechnung nach IRR bezieht sich somit auf das durchschnittlich dynamisch gebundene und nicht auf das ursprünglich eingesetzte Kapital. Es besteht daher keine unmittelbare Vergleichbarkeit mit Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B. festverzinslichen Wertpapieren.

VORTEILE

Die Investition in geschlossene Fonds ist in der Regel transparent und in den Investitionseckdaten nachvollziehbar. So ist bereits vorher überprüfbar ob eine Investition unter den gegebenen Parametern und unter Rendite / Risikoaspekten sinnvoll ist. Die jährlich zu erwartenden Auszahlungen bei geschlossenen Fonds liegen je nach Produkt und Beteiligungskonzept in der Regel zwischen 5% und 20%, ggf. zzgl. Verkaufserlös zum Ende der Beteiligung. Abhängig von unterschiedlichen steuerlichen Gegebenheiten ist somit auch die Nachsteuerrendite von Beteiligung zu Beteiligung letzlich von recht unterschiedlicher Höhe.

Geschlossene Fonds sind zeitlich begrenzte, unternehmerische Beteiligungen und nehmen (im Gegensatz zu offenen Fonds) nur ein vorher konkret bestimmtes Kapitalvolumen auf, welches für die jeweilige Investition (z.B. in eine Solaranlage) notwendig ist. Sobald dieses Kapital vollständig von unterschiedlichen Investoren und Anlegern eingebracht ist, wird der Fonds "geschlossen". Weitere Beteiligungen an diesem Fonds, bzw. an diesem Unternehmen, sind dann nicht mehr möglich.

Die Investitionsparameter und Objekte werden bereits vor Beginn der Fondslaufzeit in der Regel klar definiert. Auf Grundlage dieser bereits definierten Parameter und Rückschlüssen aus der bisherigen Marktsituation, sowie der zu erwartenden Entwicklung, kann ein vollständiges Beteiligungskonzept entwickelt werden. Aus diesem Konzept gehen die für den Anleger prognostizierten Zahlungsströme und Investitionsparameter hervor.

Die für den Beteiligungsverlauf relevanten Daten, Chancen und Risiken sind für die Anleger in den vollständigen Beteiligungsunterlagen bzw. Verkaufsprospekten zusammengefasst und transparent dargestellt. So ist bereits im Vorfeld erkennbar, welche Beteiligung ggf. besondere Aussicht auf Erfolg bietet. Alle Prospekte der Beteiligungsangebote in Form geschlossener Fonds werden vor der Freigabe zur öffentlichen Beteiligung zudem durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BAFIN) geprüft.

Geschlossene Fonds bieten, neben einer überprüfbaren Plausibilität und einer transparenten Rendite - Risikostruktur, auch Lösungen für wirtschaftliche und steuerliche Problemstellungen. Neben den unternehmerischen Chancen und Risiken der jeweiligen Beteiligung, welche entsprechend ausführlich in den dazugehörigen Beteiligungsprospekten abgebildet sind, haben alle Geschlossenen Fonds jedoch gemeinsam, dass Investitionen sich nur dann lohnen, wenn die finanzierten Objekte wirtschaftlich sinnvoll sind.

RENDITE

Bei geschlossenen Fonds erfolgen die Auszahlungen an die Anleger in der Regel bereits während der Laufzeit. Demnach erfolgt die Kapitalrückführung an den Anleger bereits erheblich früher als dies bei herkömmlichen Anlagen der Fall sein kann.

Sofern es sich um eine Renditeangabe nach IRR handelt ist folgendes zu beachten: Die Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (IRR-Methode) drückt die Verzinsung des jeweils rechnerisch gebundenen Kapitals aus. Dabei wird neben der Höhe der Zu- und Abflüsse auch deren zeitlicher Bezug berücksichtigt. Die Renditeberechnung nach IRR bezieht sich somit auf das durchschnittlich dynamisch gebundene und nicht auf das ursprünglich eingesetzte Kapital. Die IRR Rendite als Berechnungsmethode des internen Zinsfußes (siehe *IRR-Methode) ist somit nicht vergleichbar mit Renditen anderer Kapitalanlagen, z.B. festverzinslichen Wertpapieren.

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